2019年3月13日，经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）上市公司并购重组审核委员会2019年第8次会议审核，云南旅游股份有限公司（简称“云南旅游”，股票代码002059）发行股份及支付现金购买深圳华侨城文化旅游科技股份有限公司（简称“文旅科技”）100%股权交易（构成借壳上市）获无条件通过。 Continue Reading 金杜助力华侨城集团下属上市公司重大资产重组无条件过会

作者：王宁  金杜律师事务所

法税租赁是法国税务租赁(French Tax Lease)的简称，作为国际飞机租赁市场上主流融资工具之一，法税租赁交易也一直深受中国航空公司的青睐，虽然近十年来由于境内保税租赁交易的异军突起导致中国航空公司直接与法资银行进行法税交易的案例日渐减少，但是越来越多的中国租赁公司认识到“法税租赁+保税租赁”的双层租赁结构下的中法两国的双重税务优势，像工银租赁、国银租赁、建信租赁等公司都已成功开展过法税租赁交易。金杜航空金融团队在协助航空公司和租赁公司开展飞机法税租赁交易的过程中积累了丰富的经验，我们将在本文中对飞机法税租赁交易的基本交易结构、商业价值、交易文件和法律关注点进行梳理。 Continue Reading 跨境飞机融资结构 -“法税租赁”结构简析

作者：常俊峰 甘雨来 邓哲  金杜律师事务所

在上一篇《2018年上市公司刑事犯罪报告概要》中，我们回顾了2018年上市公司涉及刑事犯罪的相关概况。其中，上市公司频频遭受刑事诈骗的情况引人关注。对此，结合2018年上市公司遭受刑事诈骗案件判决的情况，本文将着重分析常见受骗环节及诈骗手段。 Continue Reading 上市公司刑事犯罪研究—上市公司遭受刑事诈骗

作者：赵显龙  林嘉  王涛  金杜律师事务所

一、问题的提出

《招标投标法》第46条第1款规定：“招标人和中标人应当自中标通知书发出之日起三十日内，按照招标文件和中标人的投标文件订立书面合同。招标人和中标人不得再行订立背离合同实质性内容的其他协议。” Continue Reading 从发包人视角解读施工合同司法解释（二）系列之一： 同一工程存在多份不一致的合同文本时应如何结算？

2019年3月， 《国际金融法律评论》（IFLR）近期颁发了2019年度亚洲年度大奖，金杜律师事务所凭借在证券与资本市场领域领先的创新实力和突出的团队表现，荣获中国法域“资本市场年度最具创新力律师事务所”大奖。金杜证券业务合伙人王宁远荣获“Rising Star” 称号。 Continue Reading 金杜获得《国际金融法律评论》 “资本市场年度最具创新力律师事务所”等两项大奖

2019年3月12日， 《商法》公布了2018年度卓越律所大奖榜单。 金杜律师事务所获得该机构颁发的卓越综合实力律所（中国所）（连续第六年获得该奖项）以及“年度卓越律所（北京）”大奖。 Continue Reading 金杜获得《商法》“年度卓越综合实力律所”等11项大奖

2019年3月11日，北京东方新星石化工程股份有限公司（简称“东方新星”，股票代码：002755）正式将证券简称变更为“奥赛康”， 这标志着江苏奥赛康药业股份有限公司（简称“奥赛康”）借壳东方新星登陆A股资本市场项目圆满画上了句号。奥赛康借壳上市项目于2018年7月公告预案，开创重大资产重组不停牌直接披露预案的先河；该项目2018年11月经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）并购重组审核委员会审核无条件通过，2018年12月即取得中国证监会批文并完成交割，历时不足5个月，项目推进速度及监管审核效率在近年A股借壳上市项目中名列前茅。 Continue Reading 金杜助力奥赛康完成借壳上市

作者:孙昊天 谭宇煊 李尔琦  金杜律师事务所

引言：自1981年中国第一家物业管理公司诞生以来，三十余载峥嵘岁月，物业管理行业已发生巨变。尤其是近年来，随着地产商开发建设面积的快速增长，内地物业管理企业的在管面积从2012年的291亿平方米跃升至2017年的381亿平方米[i]；内地物业管理行业涌现出越来越多的规模企业，强者愈强，集中化程度不断提高，资本越来越成为物业管理企业加速发展的助推器。作为曾经的传统行业，物业管理行业的内涵正在丰富，互联网的应用从无到有，作为“最后一公里的入口”的新资本故事越来越被资本市场接受，物业管理企业日益受到资本市场的重视。 Continue Reading 物业管理企业上市之路

2019年3月11日，浙江开元酒店管理股份有限公司（简称“开元酒店”）首次公开发行股票并在香港联交所主板成功上市（股票代码：1158.HK）。开元酒店本次全球发售的股份总数为70,000,000股（超额配售行使前），最终发售价定为每股发售股份16.50港元。按该发售价计算，经扣除开元酒店就全球发售应付的包销费及其他相关开支，全球发售所得款项净额估计约为10.74亿港元。 Continue Reading 金杜助力开元酒店香港主板上市